Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи
Принципиально важные изменения в законодательстве о недвижимости, которые начали действовать в 2017 году.
contrastwerkstatt/Fotolia
Как получить налоговый вычет, купив квартиру?
Покупая квартиру, вы вправе получить имущественный налоговый вычет. Рассказываем, как это сделать.
beeboys/Fotolia
Можно ли получить налоговый вычет повторно?
Можно ли получить налоговый вычет еще раз, купив недвижимость по ипотеке, если он уже однажды использовался?
Sean K/Fotolia
Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?
Я купила и продаю квартиру. Могу ли я оформить налоговый вычет на эту покупку?
Africa Studio/Fotolia
Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?
Нахожусь в отпуске по уходу за ребенком. Могу ли я получить налоговый вычет с покупки квартиры?
Andrey Cherkasov/Fotolia
Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?
Продаю квартиру. Могу ли я получить налоговый вычет, если я неработающий пенсионер?
mars58/Fotolia
Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?
Продала дом родной сестре. В возврате налога с покупки дома ей было отказано. Правы ли налоговики?
dean/Fotolia
Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?
Все, что вы хотели знать о налоге с продажи квартир, раскладывает по полочкам юрист из компании недвижимости.
sasha85ru/Fotolia
Налог с продажи квартиры: правила и примеры
Правила расчета сумм для уплаты НДФЛ на основе кадастровой оценки при продаже квартиры раньше установленного минимального срока владения.
Kenishirotie/Fotolia
Должен ли я платить налог на продажу доли ценой менее 1 млн?
Унаследовал в квартире долю ценой менее 1 млн, хочу продать. Плачу ли я налог?
alotofpeople/Fotolia
Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?
Что можно и что нельзя указать в декларации, чтобы уменьшить сумму налога при продаже квартиры.
O'SHI/Fotolia
Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной при переселении?
Квартира получена по программе расселения ветхого жилья. Нужно ли платить налог с ее продажи и почему?
Friedberg/Fotolia
Каков налог при продаже квартиры, полученной после сноса?
Получаю квартиру по программе сноса. Какой налог я заплачу при продаже?
Alexander Zamaraev/Fotolia
Плачу ли я налог с продажи доли в квартире, купленной в браке?
При разводе получена доля в квартире, которая была куплена в браке. Нужно ли платить подоходный налог со своей доли при продаже квартиры?
Photographee.eu/Fotolia
Могу ли я оформить 2 дарственные, чтобы не платить налог?
Хочу передать квартиру племяннику. Можно ли оформить дарственные и сэкономить на налогах?
Dmitry Pistrov/Fotolia
Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?
Если продаже квартиры происходит в одном регионе, а покупка – в другом, какая используется база для расчета налога на доход, учитывается ли стоимость ремонта?
allvision/Fotolia
Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?
Что писать в налоговой декларации, если продал квартиру и купил новую за ту же цену?
charnsitr/Fotolia
Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?
Я купил квартиру за 1,3 млн и через два месяца решил ее продать. В договоре будет прописана эта же сумма. Буду ли я платить налог 13%?
kerkezz/Fotolia
Продаю наследственную квартиру. Какой налог я плачу?
Эксперты поясняют, какой налог следует платить при продаже квартиры, которая была унаследована по частям.
glisic_albina/Fotolia
Приватизируем и продаем комнату. Как снизить налоги?
Приватизируем комнату в коммуналке. Планируем сразу продать и купить большую площадь. Как нам избежать больших налогов?
Africa Studio/Fotolia
Как рассчитывается налог на продажу апартаментов в Ялте?
Я купил апартаменты в Крыму в 2010 году. Какой налог я буду платить, если продам их сейчас?
Iva/Fotolia
Какой налог с продажи квартиры платят те, кто уехал из России?
Какие налоги должны платить граждане России после переезда за границу, когда продают свою недвижимость?
pressmaster/Fotolia
Какой налог нерезиденты платят, продавая жилье в Крыму?
Я нерезидент. Какой налог я буду платить при продаже квартиры в Крыму?
pbombaert/Fotolia
Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Какие налоги и затраты при покупке квартиры в новостройке в Украине
Покупка квартиры в новостройке сопровождается заключением инвестиционного договора иди договора переуступки. Будущий владелец жилья задается вопросом, сколько и как налоги при покупке квартиры в новостройке.
Юрист Корпорации «Первая Риэлторская Группа» Максим Чепеленко специально для портала столичной недвижимости 100realty.ua разъяснил порядок оплаты налогов при заключении инвестиционных договоров, договоров переуступки, а также пояснил, кто является налоговым агентом при совершении таких сделок. Эксперт рассказывает и о дополнительных затратах при покупке квартиры в новостройке.
Какие платить налоги при заключении инвестиционного договора
Под инвестиционным договором имеется ввиду любой договор, который заключается с целью инвестирования в строительство недвижимости.
У физического лица не возникает никаких обязательств по оплате налогов независимо от схемы инвестирования, поскольку инвестор дохода не получает. При схемах, где нотариально заверяется инвестиционный договор (предварительный договор, иногда, договор купли-продажи имущественных прав), застройщик возлагает на покупателя обязанность оплатить расходы, связанные с нотариальным удостоверением договора (примерно 1% от цены договора).
Статья по теме: Покупка квартиры в новостройке для перепродажи: сколько можно заработать
При заключении договора об участии в фонде финансирования строительства инвестор, кроме цены объекта инвестирования также платит вознаграждение управляющему фонда финансирования строительства (входит в общую стоимость объекта) и может составлять до 5% от цены объекта инвестирования.
Какие платить налоги при перепродаже квартиры в новостройке
При регистрации права собственности на недвижимость в новостройке (независимо от ввода дома в эксплуатацию) переход прав на объект инвестировании осуществляется через заключение договора переуступки права требования (используются также договор о замене стороны в обязательстве, договор цессии и тому подобное). Плательщиком налога в данном случае является инвестор, который отчуждает права по инвестиционному договору и получает за это прибыль.
В дальнейшем он обязан подать до 1 мая следующего года налоговую декларацию об имущественном состоянии и доходах, а до 1 августа следующего года – самостоятельно уплатить сумму налогового обязательства, указанную в декларации.
Ставка налога при уступке прав и обязанностей по договору об участии в фонде финансирования строительства составляет 18% (налог на доходы физических лиц) и 1,5% военный сбор на положительную разницу между ценой инвестиционного договора и фактически полученными средствами.
Статья по теме: Как бесплатно приватизировать квартиру или комнату в общежитии в Украине: перечень документов и образец заявления на приватизацию жилья
Ставка налога по переуступке по другим схемам инвестирования общая – 18% НДФЛ и 1,5% военного сбора от базы налогообложения – общей суммы средств полученной инвестором за уступку права требования.
При оплате 1,5% военного сбора точные сроки законодательством не установлены, однако рекомендуется придерживаться положений законодательства по уплате НДФЛ.
Обратите внимание на условия инвестиционного договора: во многих договорах предусматривается обязанность покупателя жилья (инвестора) оплатить дополнительные средства застройщику за уступку прав. Сумма доплаты может достигать до 5% от цены договора. В инвестиционных договорах предусматривается освобождение от дополнительных платежей застройщику при переуступке членам семьи.
Какие налоги при перепродаже квартиры в новостройке после введения в эксплуатацию
После регистрации права собственности на объект недвижимости (происходит исключительно после ввода дома в эксплуатацию и присвоения ему почтового адреса) переход прав на объект инвестирования осуществляется путем заключения обычного договора купли-продажи недвижимого имущества.
Статья по теме: Фальшивые документы на недвижимость: как понять, что с документами не все чисто
При заключении договора купли-продажи жилой недвижимости возникают следующие обязательные расходы:
1. НДФЛ. Доход от продажи объекта недвижимости определяется исходя из цены, указанной в договоре купли-продажи, но не ниже оценочной стоимости такого. Ставка налога для граждан Украины составляет 5%, для нерезидента – 18%.
От уплаты НДФЛ и резиденты и нерезиденту освобождаются при одновременном соблюдении условий:
- лицо получило доход от продажи (обмена) не чаще одного раза в течение отчетного года;
- объектом продажи является жилая недвижимость;
- имущество находится в собственности налогоплательщика более 3 лет (кроме имущества полученного по наследству).
НДФЛ оплачивается до нотариального удостоверения договора.
2. Военный сбор по ставке 1,5%. Сроки уплаты не установлены, но на практике уплачивается до нотариального удостоверения договора.
3. Плата за совершение нотариальных действий – 1% от цены недвижимости. Оплачивается до нотариального удостоверения договора.
4. Сбор в Пенсионный фонд – 1% от цены недвижимости. Оплачивается до нотариального удостоверения договора.
Из-за высоких обязательных платежей в 8,5% при перепродаже квартиры в новостройке для экономии покупатели обычно пытаются приобрести право собственности на объект до введения дома в эксплуатацию.
Кто является налоговым агентом при покупке квартиры в новостройке
Если речь идет о налогах покупателя-физического лица, то при инвестировании у него не возникают обязательств по уплате налогов. Даже при трехстороннем договоре об уступке прав по инвестиционному договору, стороной которого будет юридическое лицо (застройщик), налогового агента не будет, поскольку инвестор самостоятельно обязан начислить, удерживать и уплачивать НДФЛ.
Статья по теме: Усилена защита прав собственности на недвижимость: что изменилось
При покупке квартиры после регистрации на нее прав собственности налоговые обязательства возникают у продавца. С 2011 года нотариусы по отношению к продавцам уже не выполняют роль налогового агента по уплате НДФЛ при удостоверении договоров купли-продажи недвижимости.
Источник: https://100realty.ua/articles/kakie-nalogi-i-zatraty-pri-pokupke-kvartiry-v-novostroike-v-ukraine
Планируем покупку жилья
Планируя покупку жилья, важно учитывать налоговую сторону дела. Налога на покупку жилья в России нет, то есть сумма покупки не облагается налогом. Но после покупки жилья Вы можете воспользоваться налоговым вычетом, вернув себе часть суммы, уплаченной за квартиру и по ипотечному кредиту. От того, как Вы оформите сделку, сохраните ли необходимые документы и какую собственность выберете, часто зависит, сможете ли Вы вернуть налоги и в каком размере.
Что такое вычет при покупке жилья
Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.
Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог).
Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.
Некоторыми такими случаями, дающими право на налоговый вычет, являются покупка жилой недвижимости (например, квартиры) и выплата процентов по ипотечному кредиту. Максимальный размер имущественного налогового вычета при покупке недвижимости составляет 2 млн рублей, не считая процентов по кредиту. Лимит вычета по процентам — 3 млн рублей. Это означает, что вернуть Вы сможете до 260 000 рублей и, дополнительно, 13% от процентов по кредиту, но не более 390 000 рублей.
Правильно оформляйте и сохраняйте документы
При возврате налога Вам понадобятся документы о сделке, поэтому сохраните, пожалуйста, документы по сделке, включая платежные документы, то есть документы, подтверждающие, что деньги были заплачены. Такими документами, в зависимости от способа оплаты, могут быть платежное поручение или расписка. Если Вы платите деньги наличными продавцу — физическому лицу, не забудьте, пожалуйста, взять у продавца расписку.
Не соглашайтесь, пожалуйста, в случае если продавец просит занизить в документах сумму сделки, чтобы избежать налогообложения (избежать продавцу). Это не выгодно Вам, так как может помешать получить полную сумму налога к возврату. Какие документы понадобятся для вычета, Вы можете прочитать на специальной странице, которая находится в разделе «Покупка жилья» и называется «Документы для вычета».
Продажа жилья и покупка жилья в одном году
Если Вы не только покупаете новое жилье, но и сначала продаете старое, возможно, выгоднее будет это сделать в одном календарном году, если по тому жилью, которое Вы продаете, у Вас будет налог. Если по продаже старого жилья у Вас есть налог, продавайте и покупайте, пожалуйста, жилье в одном году.
Тогда, если Вы получите вычет по покупке жилья, Вы сможете уменьшить налог по продаже. Возможно, Вы даже уменьшите налог до нуля или «останетесь в плюсе» — по итогам года у Вас будет налог к возврату.
Будет ли у Вас налог по продаже Вашего старого жилья, Вы сможете посмотреть на специальной странице, которая находится в разделе «Налоги» и называется «Продаем жилье».
Если Вы возьмете ипотеку
Если Вы возьмете ипотечный кредит и будете выплачивать проценты по ипотеке, Вы сможете получить назад до 13% от уплаченных процентов по ипотеке, возвращая налоги. То есть, получая налоговый вычет по процентам по ипотеке. Например, если Ваша ставка по кредиту 10% и Вы выплачиваете 100 000 рублей процентов в год, Вы можете уменьшить процентные выплаты по ипотеке на 13% и, фактически, Ваша ставка по кредиту будет 8,7%. Это все равно, что выплачивать 87 000 рублей в год. При этом возврат налога по процентам возможен сверх лимита в 260 000 рублей.
Не забывайте, что, как правило, выплаты по ипотеке состоят из 2 частей: выплаты процентов и выплаты суммы долга. Например, Вы заплатили 10 000 рублей в месяц, которые состоят из 7 000 рублей процентов по ипотеке и 3 000 рублей возврата суммы долга. Вы сможете вернуть 13% от 7 000 рублей. Учитываются только фактически уплаченные, а не запланированные проценты. Все фактически уплаченные проценты по ипотеке можно учитывать, независимо от того, выплачена ли ипотека полностью или нет.
Простое видео в нашей видеошколе
Вдобавок к этой странице Вы можете посмотреть простой видеоролик, который поможет Вам разобраться в том, как вернуть деньги при покупке жилья, в разделе «Полезное», на странице «школа».
Как получить вычет с Налогией
Когда Вы оформите жилье, возвращайтесь к нам. На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать гораздо быстрее и дешевле: заполнить налоговую декларацию и приложить к декларации необходимые документы. Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2016 год появится на нашем веб-сайте в январе 2017 года. Это связано с тем, что декларация за 2016 год, как правило, подается по окончании 2016 года.
Полезные ссылки
Заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн.
Посмотреть, как можно заполнить декларацию на этом веб-сайте.
Узнать, что такое декларация 3-НДФЛ.
Источник: https://www.nalogia.ru/deductions/planning_property.php
